Der Prüfungsausschuss befasst sich insbesondere mit der Überwachung des Rechnungslegungsprozesses, der Wirksamkeit der internen Kontrollsysteme und des Risikomanagementsystems sowie mit der Abschlussprüfung. In Bezug auf die Abschlussprüfung beschäftigt sich der Prüfungsausschuss mit der Unabhängigkeit des Prüfers, den vom Abschlussprüfer zusätzlich erbrachten Leistungen, der Erteilung des Prüfungsauftrags an die Abschlussprüfer einschließlich der Festlegung von Prüfungsschwerpunkten sowie mit der Honorarvereinbarung des Abschlussprüfers. Der Prüfungsausschuss begleitet die Zusammenarbeit zwischen den Abschlussprüfern und der NORMA Group SE und stellt sicher, dass Verbesserungsmöglichkeiten, die im Laufe der Prüfung erkannt werden, zeitnah umgesetzt werden. Er ist für die Vorbereitung der Rechnungslegungsunterlagen und der Beschlussfassung des Aufsichtsrats über den Jahres- und den Konzernabschluss zuständig. Dem Prüfungsausschuss ist außerdem die Aufgabe zugewiesen, sich von der Wirksamkeit der internen Kontrollsysteme zu überzeugen.
Dem Prüfungsausschuss gehören drei Mitglieder an. In Übereinstimmung mit den Empfehlungen in Ziffer D.3 DCGK hat der Vorsitzende des Aufsichtsrats nicht den Vorsitz im Prüfungsausschuss inne. Die Vorsitzende des Prüfungsausschusses, Frau Kerstin Müller-Kirchhofs, verfügt aufgrund ihrer langjährigen beruflichen Stationen bei einer Wirtschaftsprüfungsgesellschaft und in Führungspositionen im Finanzbereich verschiedener Wirtschaftsunternehmen, zuletzt als CFO der GESCO SE, über den erforderlichen Sachverstand auf dem Gebiet der Abschlussprüfung und der Rechnungslegung. Mit dem Mitglied Herrn Mark Wilhelms verfügt mindestens ein weiteres Mitglied des Prüfungsausschuss aufgrund seiner langjährigen beruflichen Erfahrungen als CFO verschiedener Wirtschaftsunternehmen über den erforderlichen Sachverstand auf dem Gebiet der Rechnungslegung. Kerstin Müller-Kirchhofs und Mark Wilhelms sind unabhängige Finanzexperten im Sinne von § 100 Abs. 5 AktG. Insbesondere aufgrund ihrer langjährigen Tätigkeiten als Finanzvorstand und in verschiedenen Geschäftsführungspositionen verfügen sie über besondere Kenntnisse und Erfahrungen in der Anwendung von Rechnungslegungsgrundsätzen und internen Kontrollverfahren sowie der Nachhaltigkeitsberichterstattung und deren Prüfung. Die näheren Angaben zu den jeweiligen besonderen Kenntnissen und Erfahrungen sind aus den auf der Website der Gesellschaft veröffentlichten Lebensläufen der amtierenden Mitglieder des Prüfungsausschusses ersichtlich. WWW.NORMAGROUP.COM
Legende
Diese Inhalte sind Teil des nichtfinanziellen Konzernberichts und unterlagen einer gesonderten Prüfung mit begrenzter Sicherheit („limited assurance“).