Die folgenden Angaben enthalten eine Übersicht über die von der Gruppe gehaltenen Finanzinstrumente, detaillierte Informationen zu jeder Art von gehaltenen Finanzinstrumenten sowie Angaben über die angewendeten Rechnungslegungsmethoden. Forderungen aus Lieferungen und Leistungen und sonstige Forderungen und Verbindlichkeiten, die als zur Veräußerung gehalten klassifiziert sind, sind in der folgenden Tabelle nicht enthalten. Deren Buchwert ist ein angemessener Näherungswert des beizulegenden Zeitwertes.
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Finanzinstrumente – Klassen und Kategorien |
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in TEUR | Anhang | Kategorie IFRS 7.8 gemäß IFRS 9 | | Bewertungsbasis IFRS 9 | Bewertungs-basis IFRS 16 | |
Buchwert
zum
31. Dez. 2025 | Fortgeführte Anschaf-fungskosten | Erfolgs-wirksam zum beizulegen-den Zeitwert | Für Siche-rungszwecke eingesetzte Derivate | Beizulegender Zeitwert zum
31. Dez. 2025 |
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Finanzielle Vermögenswerte | | | | | | | | |
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Derivative Finanzinstrumente – zu Handelszwecken gehalten | 21. (f) | | | | | | | |
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Zinsswaps | | FVTPL | 1.312 | | 1.312 | | | 1.312 |
Derivative Finanzinstrumente – Bilanzierung von Sicherungsgeschäften | 21. (f) |
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Fremdwährungsderivate – Absicherung von Zahlungsströmen |
| k. A. | 430 |
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| 430 |
| 430 |
Fremdwährungsderivate – Absicherung von Zeitwertänderungen |
| k. A. | 510 |
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| 510 |
| 510 |
Forderungen aus Lieferungen und Leistungen sowie sonstige Forderungen | 21. (a) | Amortized Cost | 108.952 | 108.952 |
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| 108.952 |
Forderungen aus Lieferungen und Leistungen – ABS-/Factoring-Programm (verpflichtende Bewertung zum FVTPL) | 21. (b) | FVTPL | 18.485 |
| 18.485 |
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| 18.485 |
Sonstige finanzielle Vermögenswerte | 21. (d) | Amortized Cost | 2.984 | 2.984 |
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| 2.984 |
Zahlungsmittel und Zahlungsmitteläquivalente | 21. (c) | Amortized Cost | 85.294 | 85.294 |
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| 85.294 |
Finanzielle Verbindlichkeiten |
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Darlehen | 21. (e) | FLAC | 358.799 | 358.799 |
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| 360.937 |
Derivative Finanzinstrumente – zu Handelszwecken gehalten | | | | | | | | |
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Fremdwährungsderivate | 21. (f) | FVTPL | 1.385 | | 1.385 | | | 1.385 |
Derivative Finanzinstrumente – Bilanzierung von Sicherungsgeschäften | 21. (f) |
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Fremdwährungsderivate – Absicherung von Zeitwertänderungen |
| k. A. | 763 |
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| 763 |
| 763 |
Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen und ähnliche Schulden | 21. (e) | FLAC | 105.014 | 105.014 |
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| 105.014 |
Leasingverbindlichkeiten | 20 | k. A. | 22.173 |
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| 22.173 | k. A. |
Sonstige finanzielle Verbindlichkeiten | 21. (e) | FLAC | 9.065 | 9.065 |
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| 9.065 |
Summe je Kategorie | | |
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Finanzielle Vermögenswerte, die zu fortgeführten Anschaffungskosten bewertet werden (Amortized Cost) | | | 197.230 | 197.230 |
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| 197.230 |
Finanzielle Vermögenswerte, die erfolgswirksam zum beizulegenden Zeitwert bewertet werden (FVTPL) | | | 19.797 |
| 19.797 |
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| 19.797 |
Finanzielle Verbindlichkeiten, die zu fortgeführten Anschaffungskosten bewertet werden (FLAC) | | | 472.878 | 472.878 |
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| 475.016 |
Finanzielle Verbindlichkeiten, die zum beizulegenden Zeitwert bewertet werden (FVTPL) | | | 1.385 | | 1.385 | | | 1.385 |
Finanzielle Vermögenswerte | | | | | | | | |
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Derivative Finanzinstrumente – Bilanzierung von Sicherungsgeschäften | 21. (f) |
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Zinsswaps – Absicherung von Zahlungsströmen | | k. A. | 3.571 | | | 3.571 | | 3.571 |
Fremdwährungsderivate – Absicherung von Zeitwertänderungen |
| k. A. | 1.415 |
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| 1.415 | | 1.415 |
Forderungen aus Lieferungen und Leistungen sowie sonstige Forderungen | 21. (a) | Amortized Cost | 141.007 | 141.007 |
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| | 141.007 |
Forderungen aus Lieferungen und Leistungen – ABS-/Factoring-Programm (verpflichtende Bewertung zum FVTPL) | 21. (b) | FVTPL | 18.427 |
| 18.427 |
| | 18.427 |
Sonstige finanzielle Vermögenswerte | 21. (d) | Amortized Cost | 7.190 | 7.190 |
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| | 7.190 |
Zahlungsmittel und Zahlungsmitteläquivalente | 21. (c) | Amortized Cost | 127.130 | 127.130 |
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| | 127.130 |
Finanzielle Verbindlichkeiten | | | | | | | | |
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Darlehen | 21. (e) | FLAC | 400.526 | 400.526 |
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| 403.673 |
Derivative Finanzinstrumente – Bilanzierung von Sicherungsgeschäften | 21. (f) |
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Fremdwährungsderivate – Absicherung von Zahlungsströmen | | k. A. | 671 | | | | | 671 |
Fremdwährungsderivate – Absicherung von Zeitwertänderungen |
| k. A. | 84 |
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| 84 |
| 84 |
Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen und ähnliche Schulden | 21. (e) | FLAC | 142.836 | 142.836 |
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| 142.836 |
Leasingverbindlichkeiten | 20 | k. A. | 42.431 |
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| 42.431 | k. A. |
Sonstige finanzielle Verbindlichkeiten | 21. (e) | FLAC | 12.572 | 12.572 |
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| 12.572 |
Summe je Kategorie |
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Finanzielle Vermögenswerte, die zu fortgeführten Anschaffungskosten bewertet werden (Amortized Cost) |
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| 275.327 | 275.327 |
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| 275.327 |
Finanzielle Vermögenswerte, die erfolgswirksam zum beizulegenden Zeitwert bewertet werden (FVTPL) |
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| 18.427 |
| 18.427 |
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| 18.427 |
Finanzielle Verbindlichkeiten, die zu fortgeführten Anschaffungskosten bewertet werden (FLAC) |
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| 555.934 | 555.934 |
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| 559.081 |
Legende
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